中华人民共和国与国际复兴开发银行贷款协定（沈阳工业改革项目）
中国 国际复兴开发银行
中华人民共和国与国际复兴开发银行贷款协定
（沈阳工业改革项目）
（签订日期１９９５年１月１１日）
中华人民共和国（以下简称“借款人”）与国际复兴开发银行（以下简称“世行”）于１９９５年１月１１日签订本协定。
鉴于（Ａ）借款人对本协定“附件２”所述的项目的可行性和优先性感到满意，要求世行对本项目予以资助；
（Ｂ）在借款人的帮助下，本项目的Ａ部分和Ｃ部分将由沈阳市执行，作为这种帮助的一部分，借款人将使沈阳市获得根据本协定提供的贷款资金；
（Ｃ）在借款人的帮助下，本项目的Ｂ．１部分将由沈阳机床股份有限公司（机床公司）执行，作为这种帮助的一部分，沈阳市将使机床公司获得根据本协定提供的贷款资金的一部分；
（Ｄ）在借款人的帮助下，本项目的Ｂ．２部分将由交通银行股份有限公司（交行）和中国工商银行（工商行）（统称“各中间金融机构”）执行，作为这种帮助的一部分，沈阳市将使各中间金融机构获得根据本协定提供的贷款资金的一部分；
鉴于世行同意，特别是以上文为基础，按照本协定以及世行与沈阳市、世行与中间金融机构在本协定签定的同日分别签署的《沈阳项目协定》和《中间金融机构项目协定》中规定的条款与条件，向借款人提供本贷款；
本协定缔约双方现协议如下：
第一条 通则；定义
１．０１节 世行于１９９３年２月９日颁布的《单一货币贷款及担保协定通则》以及本协定附件５对其所作的修改（“通则”），是构成本协定整体的一部分。
１．０２节 本协定中使用的词汇，除上下文另有要求外，其词义均按“通则”中所下的定义解释，下列新增的词汇，则具有以下词义：
（ａ）“交行”系指交通银行股份有限公司，一家根据借款人法律并按照交行章程建立和运营的国有股份商业银行。
（ｂ）“交行章程”系指由交行股东大会通过并由中国人民银行批准的、１９９４年７月制订的交通银行股份有限公司章程。
（ｃ）“交行政策指南”系指交行批准的、此后在世行同意下进行修改的经营政策和程序声明，包括１９９４年６月３日制订的交行资产负债管理规定以及１９８７年７月１日制订的交行沈阳分行政策与业务指南。
（ｄ）“交行转贷协议”系指沈阳市与交行根据沈阳项目协定２．０２节（ｂ）签订的协议。该协议同样可以随时修改。此词义包括交行转贷协议的所有附件在内。
（ｅ）“类别”系指本协定附件１第１段表格内所规定的提款类别。
（ｆ）“各中间金融机构”系指交行和工商行的总称，“中间金融机构”系指其中任何一家。
（ｇ）“中间金融机构项目协定”系指世行与交行及工商行在本协定签定的同日签署的协定，该协定同样可以随时修改。此词义也包括中间金融机构项目协定的所有附件和补充协定在内。
（ｈ）“外币”系指借款国货币以外的任何一国货币。
（ｉ）“自由限额分贷款”系指符合中间金融机构项目协定附件１第２（ｂ）段自由限额分贷款规定的一笔分贷款。
（ｊ）“工商行”系指中国工商银行，一家根据借款人法律并按照工商行章程建立并运行的银行。
（ｋ）“工商行章程”系指国务院根据中国人民银行的建议于１９８９年１１月１５日批准的中国工商银行章程。
（ｌ）“工商行政策声明”系指中国工商银行于１９８９年７月批准、此后在世行同意下进行修改的政策声明。
（ｍ）“工商行转贷协议”系指沈阳市与工商行根据沈阳项目协定２．０２节（ｂ）签订的协议。该协议同样可以随时修改。此词议包括工商行转贷协议的所有附件在内。
（ｎ）“投资企业”系指一家中间金融机构建议或已经向其提供一笔分贷款的企业。
（ｏ）“投资项目”系指项目Ｂ．２部分下的一家投资企业使用一笔分贷款资金所实施的一个具体的开发项目。
（ｐ）“改革行动计划”系指１９９４年２月２８日沈阳市给世行的信中所附的改革行动计划。
（ｑ）“人民币”系指借款人货币。
（ｒ）“沈阳市”系指借款人辽宁省的省会沈阳市。
（ｓ）“沈阳项目协定”系指世行与沈阳市在本协定签定的同日所签署的协定，该协定同样可以随时修改。此词义也包括沈阳项目协定的所有附件和补充协议在内。
（ｔ）“机床公司”系指沈阳机床股份有限公司－－一家根据借款人法律并按照其章程建立并运营的股份有限责任公司。
（ｕ）“机床公司章程”系指１９９４年５月２１日制订的机床公司章程，该章程在征得世行同意下同样可以随时修改。
（ｖ）“机床公司管理重组计划”系指机床公司董事会于１９９４年８月批准的对机床公司的职能、管理责任以及内部组织进行改革重组的分阶段计划。
（ｗ）“机床公司项目协定”系指世行与机床公司在本协定签定的同日所签署的协定，该协定同样可以随时修改。此词义也包括机床公司项目协定的所有附件和补充协议在内。
（ｘ）“机床公司转贷协议”系指沈阳市与机床公司根据沈阳项目协定２．０２节（ｂ）签订的协议。该协议同样可以随时修改。此词义也包括机床公司转贷协议的所有附件在内。
（ｙ）“专用帐户”系指本协定２．０２节（ｂ）所提及的帐户。
（ｚ）“分贷款”系指一家中间金融机构已经或者准备使用本贷款资金就一个投资项目向一家投资企业发放的一笔贷款。
（ａａ）“子公司”系指由一个中间金融机构或该中间金融机构的一个或几个分支机构或者由该中间金融机构和其一个或几个分支机构拥有或有效控制大部分具有表决权的在外股票或其他业主权益的任何公司。
（ｂｂ）“各转贷协议”系指机床公司转贷协议、交行转贷协议和工商行转贷协议，而“转贷协议”则指各转贷协议中的任何一个。
第二条 贷款
２．０１节 世行同意按照本贷款协定中规定或提及的条款和条件，向借款人提供一笔由不同货币构成的总值相当于一亿七千五百万美元（ＵＳ￥１７５，０００，０００）的贷款。
２．０２节 （ａ）此项贷款资金可根据本协定附件１的规定，从贷款帐户中提取，用以支付：（ｉ）已发生的（或者，如世行同意，亦可用于支付将发生的）本协定附件２所述项目Ａ、Ｂ．１及Ｃ部分所需的、并且应从本贷款资金中支付的货物及服务的合理费用支出；（ｉｉ）中间金融机构已支出的（或经世行同意也可用于支付将发生的）需从贷款帐户中提取的分贷款下的投资企业已提款用于支付投资项目所需的货物及服务的合理费用的金额。
（ｂ）为实现本项目的目标，借款人应以世行满意的条款和条件，包括适当的防止抵债、没收或扣押的措施，在一家银行开设并保持一个美元专用存款帐户。专用帐户中款项的存入和支出，应按照本协定“附件４”的规定进行。
２．０３节 提款截止期应为２００１年６月３０日，或由世行另定的更晚的日期。世行应及时将该更晚日期通知借款人。
２．０４节 对于尚未提取的贷款本金，借款人应按百分之零点七五（０．７５％）的年率按时向世行交付承诺费。
２．０５节 （ａ）对于已经提取尚未偿还的贷款本金，借款人应按每一个利息期的利率按时向世行交付利息。每一利息期的利率为单一货币伦敦同业银行拆借利率加上百分之零点五（０．５％）再加上或减去下述（ｂ）段（ｉｖ）所述的平均利差。
（ｂ）在本节中使用的：
（ｉ）“利息期”系指从本协定签订日开始且包括签订日在内至第一个付息日为止但不包括第一个付息日在内的起始利息期，以及以后从任何一个付息日开始且包括该付息日在内至下一个付息日止但不包括下一个付息日在内的时期。
（ｉｉ）“付息日”系指本协定２．０６节中规定的任一日期。
（ｉｉｉ）“单一货币伦敦同业银行拆借利率”系指世行根据本协定附件６合理确定的、作为利息期开始日的１月１５日或７月１５日（或者，对于起始利息期，为本协定签订日之前或该利息期开始时的１月１５日或７月１５日）的以年百分比表示的伦敦同业银行美元拆借利率。
（ｉｖ）“平均利差”：对于任何一个利息期来说，平均利差系指相关的１月１５日或７月１５日之前半年的下述两项的加权平均利差：（Ａ）世行未清偿借款或用于所有货币形式单一货币贷款部分的借款成本，和（Ｂ）具体货币的伦敦同业银行拆借利率（对法国法郎则用巴黎同业银行拆借利率）或属于以每一种此类货币所作的这种借款的其它这类的参考利率，所有这些都由世行合理确定并以年百分比表示。对于任何一个上述（Ａ）超过（Ｂ）的利息期，应根据上述（ａ）段加上平均利差。对于任何一个（Ｂ）超过（Ａ）的利息期，则应根据上述（ａ）段减去平均利差。
（ｖ）“半年期”系指日历年的前六个月或后六个月。
（ｃ）世行确定任何一个利息期的单一货币伦敦同业银行拆借利率和平均利差后，应将该决定及时通知借款人。
２．０６节 利息和其它费用应每半年交付一次，交付日为每年的１月１５日和７月１５日。
２．０７节 借款人应按照本协定附件３规定的分期还款时间表偿还贷款本金。
第三条 项目的执行和贷款资金的使用
３．０１节 （ａ）借款人对本协定附件２中所规定的本项目的各个目标作出承诺，为此，借款人应不局限于或受制于贷款协定中规定其应履行的其它义务，促使沈阳市、机床公司和各中间金融机构分别履行沈阳项目协定、机床公司项目协定和中间金融机构项目协定中规定的它们各自应承担的全部义务，并应采取或促使采取一切必要的或适当的行动，包括提供资金、设施、服务和其它资源，以使沈阳市、机床公司和各中间金融机构能履行这种义务，不应采取或允许采取任何妨碍或干扰履行这些义务的行动。
（ｂ）借款人应以下列主要条款和条件将贷款资金转贷给沈阳市：（ｉ）还款期不超过２０年，包括５年宽限期；（ｉｉ）按本协定２．０５节（ａ）段规定的随时适用于本贷款的利率收取利息；（ｉｉｉ）按本协定２．０４节规定的随时适用于本贷款的承诺费率收取承诺费；（ｉｖ）外汇风险由沈阳市承担。
３．０２节 除非世行另行同意，采购和聘请本项目所需的并将由本贷款资金支付的货物和咨询专家应按照沈阳项目协定附件１（项目的Ａ和Ｃ部分）、机床公司项目协定附件１（项目的Ｂ．１部分）和中间金融机构项目协定附件２（项目的Ｂ．２部分）的规定办理。
３．０３节 世行与借款人同意：分别由（ａ）沈阳市根据沈阳项目协定２．０４节的规定就项目Ａ和Ｃ部分，（ｂ）机床公司根据机床公司项目协定２．０３节的规定就项目Ｂ．１部分，（ｃ）各中间金融机构根据中间金融机构项目协定２．０３节的规定就项目Ｂ．２部分履行“通则”第９．０４节、９．０５节、９．０６节、９．０７节、９．０８节和９．０９节中（分别涉及保险、货物和服务的使用、计划和日程表、记录和报告、维修和征地等）规定的义务。
第四条 财务约文
４．０１节 （ａ）借款人应保留或促使保留根据健全的会计惯例足以反映出借款人负责执行本项目或项目任何部分的有关部门和机构的经营情况、资金来源以及就项目Ａ、Ｃ部分所作的开支情况的记录和帐目。
（ｂ）借款人应：
（ｉ）由世行可以接受的独立的审计师，按照一贯运用的适当的审计原则，对每一财政年度的在本节（ａ）段提及的各类记录和帐目，包括专用帐户的各类记录和帐目进行审计；
（ｉｉ）尽快，但在任何情况下最迟不晚于每一财政年度终止后的六个月，向世行提供一份由前述审计师按照世行合理要求的范围及详细程度所作的这类审计报告；
（ｉｉｉ）当世行随时提出合理要求时，向世行提供与上述记录、帐目以及对它们所作的审计有关的其他资料。
（ｃ）对于根据费用报表从贷款帐户中提款所作的所有支出，借款人应：
（ｉ）根据本节（ａ）段保留或促使保留反映这些支出的记录和帐目；
（ｉｉ）保留证明这些支出的所有记录（合同、订单、发票、帐单、收据及其他文件），直到世行收到最后一次从贷款帐户中提款的那一个财政年度的审计报告后至少一年；
（ｉｉｉ）使世行的代表能够检查这些记录。
（ｉｖ）保证这些记录和帐目包括在本节（ｂ）段所提及的年度审计之内，并保证该审计报告中包括一份由上述审计师出具的、关于该财政年度内所提交的费用报表以及这些费用报表准备的程序和内部控制是否能作为有关提款依据的独立的审计意见。
第五条 世行的补救措施
５．０１节 根据“通则”第６．０２节（１）段，特规定以下补充事项：
（ａ）沈阳市、机床公司或任一中间金融机构未能相应履行沈阳项目协定、机床公司项目协定或中间金融机构项目协定中规定的其各自应履行的任何义务；
（ｂ）由于在本贷款协定签字后发生的事件所造成的特殊情况，致使沈阳市、机床公司或任一中间金融机构无法相应履行沈阳项目协定、机床公司项目协定或中间金融机构项目协定中规定的各自的义务。
（ｃ）交行章程、工商行章程或机床公司章程，或者交行政策指南或工商行政策声明被修改、中止使用、取消、废除或放弃，以致对机床公司或任一中间金融机构的业务或财务状况或其履行各自相应的机床公司项目协定或中间金融机构项目协定中规定的任何义务的能力产生实质性的不利的影响；
（ｄ）借款人或任何其他权力机构采取解散或撤消机床公司或任一中间金融机构或者中止其业务经营活动的任何行动。
５．０２节 根据“通则”７．０１节（ｈ）段，特规定以下补充事项：
（ａ）发生本协定５．０１节（ａ）段规定的任何情况，并且在世行向借款人发出通知后六十天内继续存在。
（ｂ）发生本协定５．０１节（ｃ）段或（ｄ）段规定的情况。
第六条 生效日期；终止
６．０１节 在“通则”１２．０１节（ｃ）段的含义范围内，规定下列事项为本贷款协定生效的附加条件：
（ａ）借款人的国务院已核准本贷款协定；
（ｂ）沈阳市已分别和机床公司、交行及工商行签署转贷协议；
６．０２节 在“通则”１２．０２节（ｃ）段的含义范围内，规定下列补充事项，这些补充事项应包括在准备向世行提供的法律意见或法律意见书内：
（ａ）沈阳项目协定已得到沈阳市的正式批准或核准，其条款对沈阳市产生法律上的约束力；
（ｂ）机床公司项目协定已得到机床公司的正式批准或核准，其条款对机床公司产生法律上的约束力；
（ｃ）中间金融机构项目协定已得到各中间金融机构的正式批准或核准，其条款对各中间金融机构产生法律上的约束力；
（ｄ）各转贷协定已分别得到沈阳市和机床公司、交行及工商行的正式批准或核准，其各自有关的条款分别对沈阳市和机床公司、交行及工商行具有法律上的约束力。
６．０３节 兹确定本协定签字后九十（９０）天为“通则”１２．０４节要求的日期。
第七条 借款人的代表；地址
７．０１节 根据“通则”１１．０３节的要求，借款人的财政部长被指定为借款人的代表。
７．０２节 根据“通则”１１．０１节的要求，兹确定以下地址：
借款人方面：
中华人民共和国
北京 １００８２０
三里河 财政部
电报挂号：
电传号码：
ＦＩＮＡＮＭＩＮ ２２４８６ ＭＦＰＲＣ ＣＮ
ＢＥＩＪＩＮＧ
世行方面：
美利坚合众国
华盛顿（哥伦比亚特区） ２０４３３
西北区Ｈ街 １８１８号
国际复兴开发银行
电报挂号： 电传号码：
ＩＮＴＢＡＦＲＡＤ ２４８４２３（ＲＣＡ）
Ｗａｓｈｉｎｇｔｏｎ，Ｄ．Ｃ． ８２９８７（ＦＴＣＣ）
６４１４５（ＷＵＩ）或
１９７６８８（ＴＲＴ）
本协定的缔约双方，通过其各自正式授权的代表，于上述日期在美利坚合众国华盛顿哥伦比亚特区，就本协定以各自的名义予以签署，以昭信守。
中华人民共和国授权代表 国际复兴开发银行东亚及
太平洋地区副行长
李道豫 拉塞尔·奇塔姆
附件１： 贷款资金的提取
１．下表规定了将由本贷款资金提供资助的分项类别以及分配给每一类别的贷款金额和每一类别中用贷款资金支付分项费用支出的百分比：
分配的贷款额 贷款资金支付占
类 别 （以等值美元表示） 费用支出的％
（１）分贷款
（ａ）项目Ｂ．２（ａ）部分 ３０，０００，０００ 一家中间金融机构
（ｂ）项目Ｂ．２（ｂ）部分 １０，０００，０００ 支付金额的１００％
（２）货物，包括 国外支出的１００％
技术许可证： 和国内支出的１００
（ａ）项目Ａ和Ｃ部分 ８，５００，０００ ％（出厂价）以及其
它当地采购的国内支
（ｂ）项目Ｂ．１部分 １０４，５００，０００ 出的 ７５％
（３）咨询服务和培训 １００％
（ａ）项目Ａ和Ｃ部分 ４，５００，０００
（ｂ）项目Ｂ．１部分 ４，０００，０００
（４）未分配部分 １３，５００，０００
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
总 计 １７５，０００，０００
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
２． 在本附件中使用的：
（ａ）“国外支出”一词，系指以借款人以外的任何国家的货币支付的从借款人以外的任何国家的领土获得的货物或服务的费用支出；
（ｂ）“国内支出”一词，系指以借款人的货币支付的或在借款人的领土获得的货物或服务的费用支出。
３．尽管有上述第１段的规定，但对于（ａ）不符合程序并且没有按照中间金融机构项目协定附件１规定或提及的条款和条件所作的分贷款，以及（ｂ）本协定签字以前所发生的费用支出，均不得提款。
４．世行可以要求，下列情况下的支出，需按照世行通知给借款人的条款和条件以费用报表的方式从贷款帐户中提款：（ａ）不超过２００，０００等值美元的货物及分贷款下的支出合同的付款；（ｂ）不超过１００，０００等值美元的公司咨询服务合同和不超过５０，０００等值美元的单个咨询服务合同的付款；以及（ｃ）培训费用开支。
附件２： 项目的说明
本项目旨在：（１）通过支持其改革行动计划并对工业部门重组进行投资，帮助沈阳市进行工业部门尤其是机械制造工业部门的改革和重组；（２）通过加强环保设施和管理，帮助沈阳市促进环境上可行的工业发展。
本项目由以下部分组成，但为实现上述目标，这些部分可根据借款人与世行的协议，随时予以修改：
Ａ部分：支持改革行动计划的执行
通过以下内容加强执行改革行动计划主要方面的能力：
１．为政府官员提供经济、财务、会计、国际贸易以及其它与改革有关的内容方面的国内外培训；
２．开发一个劳务市场信息网并为就业服务人员提供劳务市场和管理方面的培训；
３．为工业安全监督人员及企业人员提供工业安全监查方面的培训；
４．实施一项促进企业兼并的计划，该计划内容包括简化管理程序、开发市场营销战略、为沈阳产权交易中心提供人员培训以及开发一个信息系统等；
５．实施一项加强沈阳国有资产管理局和国有资产管理公司的组织与管理的计划，包括为其提供人员培训；以及
６．实施一项加强沈阳财经学院全体教员的教学能力的计划，包括提供海外培训和学者交换计划。
Ｂ部分：行业重组
１．实施一项对机床公司进行物质上和管理上的重组计划，以使其设施现代化，生产工艺合理化，并建立一个有效的管理体系。包括：
（ａ）建设和装备专业化的装配车间；
（ｂ）把现有的各铸造车间更换成一个现代化的、环境上可接受的铸造车间；
（ｃ）获取并发展用于生产设计和开发的先进技术；
（ｄ）资产转让；
（ｅ）裁员；
（ｆ）提供管理、生产设计、运营以及语言能力方面的人员及管理上的培训。
２．通过向（ａ）任何所有制形式的企业和（ｂ）私人企业提供分贷款，来资助沈阳工业企业内的具体的现代化改造和行业重组项目。
Ｃ部分：环境保护
１．建立、建设并装备一套市级有害废弃物处理设施，以处置和处理有害废弃物，包括填埋场以及处理、搜集和运输设施。
２．开发和采用合适的搜集、处理和处置有害废弃物的收费标准和结构。
３．通过建设和装备监测站、监测设施和检查设施，建立一个工业排水质量监测网。
４．通过开发一个环境管理信息系统、建立一个废弃物中心实验室和一个培训中心以及在监测、研究、规划和管理方面提供咨询服务和培训等，加强沈阳市环保局的能力。
本项目预期于２０００年１２月３１日以前完成。
附件３： 分期偿付时间表
偿付日期 （以美元表示）※
２０００年１月１５日 ３，７８５，０００
２０００年７月１５日 ３，８９５，０００
２００１年１月１５日 ４，００５，０００
２００１年７月１５日 ４，１１５，０００
２００２年１月１５日 ４，２３０，０００
２００２年７月１５日 ４，３５０，０００
２００３年１月１５日 ４，４７５，０００
２００３年７月１５日 ４，６００，０００
２００４年１月１５日 ４，７３０，０００
２００４年７月１５日 ４，８６５，０００
２００５年１月１５日 ５，０００，０００
２００５年７月１５日 ５，１４０，０００
２００６年１月１５日 ５，２８５，０００
２００６年７月１５日 ５，４３５，０００
２００７年１月１５日 ５，５９０，０００
２００７年７月１５日 ５，７４５，０００
２００８年１月１５日 ５，９１０，０００
２００８年７月１５日 ６，０７５，０００
２００９年１月１５日 ６，２４５，０００
２００９年７月１５日 ６，４２５，０００
２０１０年１月１５日 ６，６０５，０００
２０１０年７月１５日 ６，７９０，０００
２０１１年１月１５日 ６，９８０，０００
２０１１年７月１５日 ７，１８０，０００
２０１２年１月１５日 ７，３８０，０００
２０１２年７月１５日 ７，５９０，０００
２０１３年１月１５日 ７，８０５，０００
２０１３年７月１５日 ８，０２５，０００
２０１４年１月１５日 ８，２５０，０００
２０１４年７月１５日 ８，４９５，０００
※除“通则”４．０４节（ｄ）所规定的外，本表所列数字为以美元偿还的金额。
附件４： 专用帐户
１． 在本附件中使用的：
（ａ）“合格类别”一词系指本协定附件１第１段表格内所规定的类别（１）、（２）和（３）；
（ｂ）“合格支出”一词系指为支付投资项目及项目的Ａ、Ｂ．１和Ｃ部分所需的货物及服务的合理费用，并按照本协定附件１的规定由分配给合格类别的贷款资金所作的支出；尽管有中间金融机构项目协定附件１第２段（ｂ）的规定，但对于从自由限额分贷款资金中所作的支出，可以在世行批准从贷款帐户中就有关的支出提款之前，从专用帐户中予以支付。但只要世行在事后批准这种提款，这种支出就应被认为是合格支出。
（ｃ）“核定分配额”一词系指按照本附件第３段（ａ）条的规定从贷款帐户中提取并存入专用帐户的相当于１０，０００，０００美元的贷款金额。
２．从专用帐户中所作的支付，应仅限于符合本附件规定的合格支出。
３．在世行收到它认为满意的专用帐户已正式开设的证据后，应按下述办法提取核定分配额及在以后提款补充该专用帐户：
（ａ）对于核定分配额的提取，借款人应为一次或数次不超过核定分配额总数的存入向世行提出一次或数次申请，世行应根据该一次或数次申请，代表借款人从贷款帐户中提取借款人所申请的一笔或数笔金额并将其存入专用帐户。
（ｂ）（ｉ）对于专用帐户的补充，借款人应按照世行所规定的间隔时间，向世行提出往专用帐户中存款的申请。
（ｉｉ）对于根据补充专用帐户的申请所作的一笔或数笔支付，借款人应在每一次提出这类申请前或当时，按照本附件第４段的规定，向世行提供所要求的文件和其他的证明材料。世行应以借款人每一次的这类申请为基础，按照借款人所申请的且由上述文件和其他证明材料表明已从专用帐户中支付的合格支出数额，代表借款人从贷款帐户中提款并存入专用帐户。
在上述文件和其他证明材料证明所有补充存款申请是正当的时候，所有这类的补充存款都应由世行按照相应的合格类别及相应的等值金额，从贷款帐户中提款。
４．对于由借款人从专用帐户中所作的每一笔支付，借款人应在世行提出合理要求时，向世行提供表明此项支付完全属于合格支出的这类文件和其他证明材料。
５．尽管有本附件第３段的规定，世行在下列任一情况下，均不应继续向专用帐户中存款：
（ａ）如果在任何时候世行确定借款人可以根据《通则》第五条和本协定２．０２节（ａ）段的规定直接从贷款帐户中继续提取所有款项；
（ｂ）一旦分配给合格类别的未提取的贷款总额，减去世行根据《通则》５．０２节的规定就本项目所作的任何未支付的特别承诺的金额，等于核定分配额的两倍时。
此后，从贷款帐户中提取分配给合格类别的贷款资金的剩余未提取款额，应按照世行给借款人的通知中所规定的程序办理。该种款项的继续提取，只能在世行已经满意地认为，截止到此通知之日时，专用帐户中的存款余额将被用来支付一切合格支出以后才能进行。
６．（ａ）如果世行在任何时候确定任何一笔由专用帐户所作的支付：（ｉ）根据本附件第２段的规定，在用途上或数额上是不合格的；或（ｉｉ）提供给世行的证明材料不能证明其为合格时，借款人应在接到世行通知时，及时地：（Ａ）按照世行的要求提供这类补充证明材料；或（Ｂ）往专用帐户中存款（或者，如果世行提出退回的要求，则向世行退还），其金额相当于该笔支付的金额或该笔支付中不合格或不能核实的部分金额。除非世行另行同意，在借款人未提供这类证明材料或未进行上述存款或退款之前，世行不应继续往专用帐户中存款。
（ｂ）如果世行在任何时候确定，专用帐户中任何未支付款项将不需再为以后的合格支出支付时，借款人应在接到世行的通知后，及时向世行退回该笔未支付款项。
（ｃ）借款人可以在通知世行后，向世行退回存入专用帐户的全部或任一部分资金。
（ｄ）根据本附件第６段（ａ）、（ｂ）、（ｃ）退回给世行的金额，将贷记入贷款帐户中，以供今后按照本协定和《通则》的有关规定提取或注销。
附件５： 通则的修改
为实现本协定之目的，特将“通则”的有关规定修改如下：
（１）删除３．０２节的最后一句。
（２）２．１０节增加下列段落：
“２１．‘中间金融机构项目协定’一词的定义按贷款协定１．０２节（ｆ）段的规定解释。”
（３）删除６．０３节最后的词句“经通知借款人和担保人后，世行可以终止借款人提取这些款项的权力。在发出这种通知后，贷款中的这部分金额将被取消”，并由下列文字代替：
“或（ｅ）在中间金融机构项目协定附件１第３（ｂ）分段中规定的日期之前，就贷款的任何部分而言，世行（ｉ）没有收到上述第３段（ａ）或（ｂ）分段规定允许的申请或请求；或（ｉｉ）已拒绝任何这种申请或请求，经通知借款人和担保人后，世行可以根据具体情况终止就该笔金额或部分贷款提交这种申请或请求或从贷款帐户中提款的权力。在发出这种通知后，该笔金额或部分贷款将被取消。”
附件６： 单一货币伦敦同业银行拆借利率的确定
１． 任一利息期的单一货币伦敦同业银行拆借利率应是六个月期的美元存款拆借利率，该利率为相关的１月１５日或７月１５日之前截止于银行和外汇市场于第二天（利息确定日）上午１１点（伦敦时间）在伦敦开业前电子利率显示屏上所指定的“３７５０”页（或者为了显示主要银行的美元存款伦敦同业银行拆借利率而可能顶替该页的其它这种页码或报价显示服务）所显示的利率。
２． 如果该利率未在电子利率显示屏上出现或未在可以顶替显示屏的这种服务中获得，则世行应要求四家主要银行的伦敦办事处（分行）向其提供所需利率，该利率应是这些银行于“利息确定日”向伦敦同业银行拆借市场上的主要银行拆放截止于该利息期最后一天为期六个月美元存款的（拆放）利率。该利息期的单一货币伦敦同业银行拆借利率应是世行根据所报的这些拆放利率计算出的算术平均值（如果需要，可四舍五入到小数点后第五位数字）。
３． 如果只有一家主要银行向世行提供以上第二段所述利率报价，则世行应在纽约市选择至少两家主要银行，要求其提供在利息确定日向主要欧洲银行提供的截止该利息期最后一天为期六个月的美元贷款利率，而单一货币伦敦同业银行拆借利率应是世行根据这些报价利率计算出的算术平均值（如果需要，可四舍五入到小数点后第五位数字）。如果所选择的银行中提供这类利率者不足两家，则单一货币伦敦同业银行拆借利率应是上一个利息期的有效单一货币的利率。
财政部关于加强2008—2012年全国财政系统干部队伍建设的意见
财政部
财政部关于加强2008—2012年全国财政系统干部队伍建设的意见
财人[2008]36 号
各省、自治区、直辖市财政厅（局）：
为深入贯彻党的十七大精神，进一步加强全国财政系统干部队伍建设，努力造就一支人民满意的高素质财政干部队伍，不断推动财政事业科学发展，促进全面建设小康社会进程，根据财政部党组关于加强干部队伍建设的总体部署，现就2008—2012年全国财政系统干部队伍建设工作提出以下意见：
一、指导思想和工作原则
（一）指导思想。
坚持以中国特色社会主义理论体系为指导，深入贯彻党的十七大精神，以科学发展观统领财政干部队伍建设实践。坚持解放思想、改革创新、与时俱进，大力加强思想政治建设、领导班子建设、财政文化建设、和谐机关建设、反腐倡廉建设，不断深化干部人事制度改革，深入开展文明创建活动。努力打造一支人民满意的高素质财政干部队伍，为财政事业发展壮大提供强有力的组织保障和智力支持，促进经济社会又好又快发展。
（二）工作原则。
――坚持以人为本。把充分调动、激发人的潜能和实现人的全面发展作为财政系统干部队伍建设的着力点。认真研究人才成长规律，积极发挥广大财政干部的首创精神和主人翁意识，努力做到人尽其才、人岗相适。
――坚持服务大局。紧密围绕经济社会发展大局，大力推进财政干部队伍建设。切实加强财政干部先进性建设和执政能力建设，更好地服从服务于财政中心工作，促进财政事业科学发展。
――坚持与时俱进。正确处理继承与创新的关系，善于用改革的办法破解难题，不断提高用科学发展观指导财政系统干部队伍建设的本领。解放思想，改革创新，使财政干部队伍建设更好地体现时代性、把握规律性、富于创造性。
――坚持因地制宜。既要坚持统筹兼顾，协调发展，又要善于围绕财政发展大局，充分结合各地实际来开展财政系统干部队伍建设工作。努力形成既具有鲜明的财政行业特征，又具有各地特色的财政干部队伍建设新局面。
二、总体目标
通过五年的实践，全面促进财政系统干部整体素质显著提高，工作作风显著改善，凝聚力、向心力、战斗力显著增强，文明创建活动取得显著效果，努力建成一支政治坚定、业务精细、作风过硬、清正廉洁、和谐进取的人民满意的财政干部队伍。
――政治坚定。坚持不懈地用中国特色社会主义理论体系武装广大财政干部的头脑，使广大财政干部坚定中国特色社会主义共同理想和共产主义远大理想,全面贯彻落实科学发展观，模范实践社会主义核心价值体系，自觉践行社会主义荣辱观，牢固树立起“为国理财、为民服务”的财政工作宗旨，认真遵守财政职业道德规范，忠实履行财政部门职责。
――业务精细。不断加强财政干部的自身学习和培养教育，使广大财政干部熟悉财经理论，精通财政业务，熟练掌握现代财政管理的先进方法和科学手段，显著增强依法理财、科学理财的能力。加强科学化、精细化管理，探索实践财政工作的规律，精确、细致、深入地开展财政工作。
――作风过硬。大力弘扬胡锦涛总书记倡导的八个方面良好风气，使广大财政干部切实增强公仆意识、责任意识和服务意识，贯彻为民、务实、清廉的要求，做到爱岗敬业、无私奉献，心系群众、服务人民，谦虚谨慎、脚踏实地，严谨细致、勤勉务实，生活正派、情趣健康，讲操守、重品行、作表率。
――清正廉洁。经常性地开展理想信念、党纪法规、优良传统、职业道德等教育，切实提高财政干部拒腐防变的自觉性和坚定性，使广大财政干部以身作则、严于律己，艰苦奋斗、勤俭节约，慎独、慎行、慎权、慎欲、慎交、慎微，秉公用权、廉洁从政，自觉抵制各种腐朽思想和腐败行为的侵蚀。
――和谐进取。不断创新人事人才工作体制机制，做好人才的吸引、培养和使用工作，为人才的全面发展营造良好和谐的环境与氛围。建立健全各项管理制度和行为准则规范，形成具有财政行业特点的价值理念和文化模式，不断增强财政系统的凝聚力、向心力、战斗力，努力构建“政令畅通、公平正义、诚信友爱、风清气正、充满活力”的和谐财政系统。
三、工作任务
各级财政部门要从思想政治建设、干部人事制度改革、领导班子建设、财政文化建设、和谐机关建设、反腐倡廉建设和文明创建活动等方面着手，切实加强财政系统干部队伍建设。要在贯彻落实好单项工作任务的前提下，统筹规划，使各项工作相互配合、有机统一于财政系统干部队伍建设实践。
（一）加强思想政治建设。
加强和改进思想政治建设与职业道德建设，积极引导广大财政干部职工树立正确的世界观、人生观、价值观和权力观、地位观、利益观，为财政改革发展提供坚强的思想保障、精神动力和舆论支持。
――切实加强政治理论学习。坚持用马列主义中国化最新成果武装头脑、指导实践、推动工作，不断赋予中国特色社会主义共同理想、爱国主义、集体主义和社会主义荣辱观以鲜明的实践特色、时代特色与行业特征。深入学习实践科学发展观，以科学发展观统领财政工作全局，不断以改革创新的精神境界推进财政工作，充分发挥财政职能作用。
――大力推进道德建设。大力倡导为国理财、为民服务，艰苦奋斗、开拓进取，爱岗敬业、无私奉献，清正廉洁、勤政务实，依法行政、科学理财，政务公开、管理精细为主要内容的财政职业道德建设，建立健全工作规程和服务规范，增强岗位责任感和诚信意识。积极推进社会公德、家庭美德、个人品德建设，大力倡导科学、健康、文明的生活方式，充分发挥道德模范榜样作用。
――创新思想政治建设的有效形式。遵循思想政治建设的规律，努力探索新形势下财政部门推进思想政治工作的新思路、新方法、新途径，改进思想理论宣传手段，不断增强思想政治建设的针对性、实效性和吸引力、感染力，确保群众喜闻乐见。
（二）深化干部人事制度改革。
各级财政部门要在当地党委、政府的领导下，大力贯彻实施人才强国战略，不断深化干部人事制度改革，推进干部人事工作实践，努力造就高素质的干部队伍和新型人才队伍。
――健全选贤任能的干部选拔任用机制。认真贯彻《中华人民共和国公务员法》、《党政领导干部选拔任用工作条例》和中央“5+1”文件精神，坚持党管干部的原则，坚持民主、公开、竞争、择优，牢固树立公道正派的选人用人观，按照德才兼备、注重实绩、群众公认的原则选拔干部，提高选人用人的公信度。
――完善行之有效的干部人事工作机制。建立健全体现科学发展观和正确政绩观要求的干部综合考核评价体系，不断提高干部选拔任用工作的科学化、民主化、制度化。继续完善干部选拔、录用、奖励、惩戒、交流与回避、辞职辞退等工作机制。以岗位设置为重点，实现事业单位人事管理由身份管理向岗位管理转变，推进事业单位人事制度改革。切实推行人事政务信息公开工作，让用人权在阳光下运行，给干部群众以更好的知情权、参与权、表达权、监督权。通过创新人才工作体制机制，使财政干部的工作热情和创造活力得到充分发挥，开创人才辈出、人尽其才新局面。
――切实加强干部教育培训工作。要把完善干部知识结构、提高理财能力、创新人才工作机制更好地统一起来，推动学习型机关建设，构筑终身教育培训体系。认真贯彻落实《干部教育培训工作条例(试行)》，努力创新培训内容和方式方法，切实增强干部培训的针对性和实效性。规范教育培训管理，不断提高财政教育培训工作的质量和效果。紧扣广大干部履行财政职责的需要，有针对性地进行岗位培训，全面提高财政干部实施科学化、精细化管理的水平和能力，培育适应财政改革发展需要的新型人才队伍。
――完善干部考核监督机制。积极探索加强干部管理和监督的有效方式和手段，将日常管理和监督情况与年度考核、评先评优、选拔任用结合起来，建立完善的考核机制和奖惩激励机制。健全权责体制和工作程序，促使广大财政干部按照法定权限和规程行使权力、履行职责。坚持以正面教育为主、以事前监督为主的原则，把监督贯穿于干部推荐、考察、任用的全过程，促进干部健康成长。
（三）加强领导班子建设。
各级财政部门要把加强执政能力建设、贯彻执行民主集中制、加强和改进作风建设作为领导班子建设的核心内容抓紧抓好，努力将各级财政部门领导班子建设成为政治坚定、求真务实、开拓创新、善于领导科学发展的坚强集体。
――着力加强执政能力建设。各级财政部门领导班子既要善于从实际出发，积极探索和掌握财政工作的规律性，用以指导、推进工作实践，又要按照精确、细致、深入的要求，把工作抓紧、抓细、抓深、抓实。要按照科学执政、民主执政、依法执政的要求，深入开展科学发展型领导班子建设活动，不断提高领导班子依法理财、科学理财、统筹兼顾、服务民生的能力，努力增强推动财政事业发展、促进社会和谐的本领。进一步优化领导班子年龄、学历、专业结构，增强领导班子整体执政能力。
――自觉贯彻执行民主集中制。民主集中制建设是领导班子的一项根本性建设。各级财政部门领导班子要自觉贯彻执行民主集中制原则，健全集体领导与个人分工负责相结合的制度。完善领导班子决策制度和议事规则，凡属政策制定、预算安排、预算追加、干部选拔任用等重大问题，要由领导班子集体研究决定。领导班子成员要认真履行好自己的职责，对于领导班子集体作出的决策，要不折不扣地贯彻执行。
――加强和改进作风建设。各级财政部门领导班子要大力倡导求真务实精神，大兴调查研究之风，力争使作出的决策措施切实可行。要增强责任意识，进一步明确职责分工，优化业务流程，完善人、岗、责有机统一、相互协调的岗位职责体系，实施精细化管理。要增强服务意识，始终坚持全心全意为人民服务的宗旨，切实关心群众疾苦，真心倾听群众呼声，多为群众办好事、办实事，真正做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。要充分发扬精诚团结、协作配合、荣辱与共的团队精神，更加自觉地使财政工作服从服务于党和国家工作大局，服从服务于全面建设小康社会新进程。
（四）深入开展文明创建活动。
继续坚持“两手抓，两手都要硬”的方针，不断丰富财政系统文明创建形式，不断完善创建内容，努力提高创建质量和水平。
――总结经验，完善机制。认真总结1989年以来财政系统开展文明创建工作的成功经验，把握创建工作的规律性，推动财政系统文明创建工作的深入开展。明确创建目标，落实创建责任，加强对文明创建工作的考核和动态管理，促使全国财政系统文明创建活动朝着规范化、制度化方向发展。
――加强文明创建的载体建设。贯彻“重在建设”方针，每年开展一至两次能凝聚队伍、扩大影响的创建活动。继续积极开展以提高干部职工素质和创造优美环境为目标的多形式、多层次的“文明窗口”、“文明单位”、“文明系统”创建活动。加强“窗口”建设，落实“窗口”服务规范，努力提高服务质量，为文明创建工作发挥示范作用。
――大力弘扬宣传先进典型。大力开展以“争先创优”为主要内容的“先进集体、先进工作者”评选表彰活动，树立一批具有财政特色和时代特征的先进典型。广泛宣传先进典型的先进事迹，增强社会各界对财政部门和财政干部的了解和认知，营造良好的舆论氛围。切实加强对先进典型的跟踪管理和关怀服务，促使其发扬成绩，保持荣誉，引领财政干部职工奋发向上的精神风貌。
（五）推动财政文化发展繁荣。
财政文化是社会主义文化的重要组成部分，是各级财政部门在长期财政实践活动中积累的各种物质形式、行为规范、管理制度、价值观念、职业道德的集中体现。加强财政文化建设是促进社会主义文化发展繁荣的重要举措，也是全面提升财政干部队伍凝聚力和创造力的有效途径。
――构建财政系统核心价值体系。遵循财政文化建设的内在规律，努力挖掘财政系统文化积淀，不断拓展财政文化内涵，培育具有财政特色的文化理念和行为体系。提炼广大财政干部共同的学习理念、工作理念、服务理念、创新理念、管理理念、从政理念、廉政理念，并对其内涵进行全面深入的诠释，使之成为财政干部职工普遍认同和共同遵守的核心价值体系。
――创建各具特色的财政文化。弘扬财政改革发展的主旋律，把反映财政改革发展的成果与反映新时期财政人的精神风貌结合起来，把各地文化特色与财政行业特征紧密结合起来，把丰富的财政文化内涵与生动活泼的表现形式有机结合起来，开展既有行业特点又面向社会，既继承优良传统又充分体现时代精神，融思想性、知识性、娱乐性为一体的文化创建活动，逐步形成具有显著行业特征和浓郁地方特色的先进财政文化。
――积极发挥财政文化的管理功能。建立文化管理与制度管理相融合的新型管理机制，努力将先进的文化理念融入财政管理实践中，充分发挥财政文化潜移默化作用，实现文化管理对制度管理的柔性互补，促进财政事业的科学发展。
（六）促进和谐财政机关建设。
构建和谐财政机关是构建社会主义和谐社会的重要组成部分。各级财政部门要深刻理解和准确把握构建社会主义和谐社会的丰富内涵，不断促进和谐财政机关建设。
――营造促进人才全面发展的良好环境。把握人力资源开发管理的规律，着力解决好人才选拔、评价、培养、使用、流动、激励等问题。完善科学、规范、高效、有序的机关工作秩序，努力打造优美的办公环境、和谐的文化环境与友好的外部环境。充分调动激发各类人才的积极性和创造性，促进人才全面发展。
――正确处理人际关系和利益关系。注重人文关怀和心理疏导，切实关心干部职工的身心健康、生活状况与成长进步，维护好干部职工的合法权益和正当需要，构筑凝心工程。加强干部职工道德教育，营造公平竞争的良好氛围，加强人际交往关系的正确引导，构建和谐、融洽、健康向上的人际关系。
――促进和谐财政机关的可持续发展。认真贯彻落实《行政许可法》，规范人事行政行为。坚持宣传教育与重点防范相结合，正确反映和兼顾不同方面的共同利益，引导群众正确表达利益诉求。做好人事信访工作，及时处理化解各类矛盾，完善应急处理机制，促进和谐财政机关的可持续发展。
（七）扎实推进反腐倡廉建设。
准确把握反腐倡廉建设的总体要求和精神实质，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，深化财政改革和创新体制，形成财政系统拒腐防变教育长效机制、反腐倡廉制度体系、权力运行监控机制。
――坚持反腐倡廉教育常抓不懈。扎实开展理想信念教育和社会主义荣辱观教育，筑牢拒腐防变的思想防线，自觉抵御消极腐败现象的侵蚀。深入开展党风党纪、法律法规、廉洁从政教育，加强财政廉政文化建设，充分运用正反两方面典型，提高教育实效性，形成以廉为荣、以贪为耻的良好氛围，增强拒腐防变能力。
――健全完善反腐倡廉制度体系。更好地落实党风廉政建设责任制，将反腐倡廉建设纳入财政工作的总体规划。完善财政管理制度体系和财政工作流程，健全完善财政监督制约机制，确保财政资金安全，提高财政资金效益。推行财政政务信息公开，广泛接受社会各界的监督，提高财政工作透明度与公信度。
――健全完善权力运行监控机制。科学合理地界定、配置权力，加强对财政职责履行情况的监督检查，逐步健全决策权、执 行权、监督权既相互制约又相互协调的权力运行监控机制。严肃查办权钱交易、商业贿赂、贪污受贿、以权谋私、失职渎职等案件，深刻剖析腐败问题产生的根源，充分发挥查办案件治本功能。
四、组织保障
财政干部队伍建设是财政工作的基础建设。各级财政部门要充分认识财政系统干部队伍建设的重要性和紧迫性，要把干部队伍建设作为落实科学发展观、加强财政工作的重要部署,切实落到实处。
――切实加强组织领导。各级财政部门一把手要亲自主抓干部队伍建设工作，建立完善责任机制，切实加强组织领导。财政系统人事教育、办公室、机关党委、纪检监察、工会等部门要明确工作责任，各负其责，相互支持，相互配合，形成强大的工作合力。
――制定符合实际的工作方案。各级财政部门要发扬求真务实精神，结合本地区干部队伍建设实际，把原则要求变成可操作的具体措施，把目标任务变成实实在在的工作方案。工作方案要找准本地区干部队伍建设存在的主要问题和不足，目标明确，措施具体，保障机制到位，确保各项工作任务真正落到实处。
――加大思想舆论引导力度。各级财政部门要统一干部职工的思想认识，引导广大干部职工积极投身于干部队伍建设实践。要注重与新闻、文化等部门的协调协作，积极利用报刊、电视、广播、网络等媒体，充分报道财政系统干部队伍建设取得的进展和实效，及时宣传推广各地财政系统富有成效的好做法好经验，大力宣传典型部门与典型人物的先进事迹，营造干部队伍建设的良好舆论导向。
――逐步完善沟通交流机制。加强调查研究，及时总结推广各地财政部门干部队伍建设中效果显著、可资借鉴的经验和做法。积极构建各级财政系统之间横向、纵向的交流机制，打造沟通交流平台，分享心得体会，研究探讨疑难问题，促使全国财政系统干部队伍建设工作在相互借鉴中整体推进。
――健全考核评价机制。各级财政部门要加强对下级财政部门干部队伍建设工作的指导与督促检查。要把落实本意见的情况作为单位领导抓班子、带队伍的重要内容，与落实财政业务工作情况作为统一的目标，共同考核评价，保障干部队伍建设取得实效。
二○○八年七月四日